１．内部統制評価の概要と基礎知識　［14分］ 　　１）J-SOXで評価する内部統制とは何か？ 　　２）整備状況の評価と運用状況の評価 　　３）内部統制の評価スケジュール 　　４）実務上参考とする基準や指針 ２．業務プロセス統制の整備状況評価の基本と重要ポイント　［1時間12分］ 　　１）業務プロセス統制の評価概要 　　２）業務の流れとリスク及びコントロールの文書化方法（3点セット） 　　３）財務報告リスク（アサーション）とは 　　４）リスクコントロールマトリックスによる内部統制の整理 　　５）ウオークスルーテストによる整備状況の評価と留意点 ３．業務プロセス統制の運用状況評価の基本と重要ポイント　［56分］ 　　１）運用テスト作業の全体像 　　２）テスト対象コントロール（キーコントロール）の選定ポイント 　　３）テスト対象期間とタイミング、テスト手法、サンプリングの概要 　　４）テスト結果の文書化 　　　　～受注業務のテスト結果文書化例、不備一覧表による改善管理（例） 　　５）運用上の不備の判定 　　６）ロールフォワードの実施と留意事項 　　７）再テストの実施と留意事項 　　８）期末テストの実施と留意事項 　　９）業務プロセス統制の不備について過去事例に学ぶ ４．決算・財務報告プロセス統制の評価の基本と重要ポイント　［25分］ 　　１）決算・財務報告プロセス評価概要 ～ 全社的部分と個別部分 　　２）全社的な決算統制の評価手続と結果の文書化 　　　　～ 評価項目例、評価手続と結果の記載例 　　３）決算マニュアルの作成例 　　４）決算・財務報告プロセス統制の不備について過去事例に学ぶ ５．IT全般統制の評価の基本と重要ポイント　［15分］ 　　１）ＩＴ全般統制の評価概要 　　２）ＩＴ全般統制の評価 　　　　→ 評価項目、文書化、チェックリスト例 　　３）ＩＴ全般統制の重要な不備の事例に学ぶ ※本セミナーご受講前に、「内部統制報告制度の全体像と全社統制の基本」（内部統制制度の要点と勘所Ⅰ）のご受講をおすすめします。